货币资金 计算 资产负债表货币资金计算公式

大家好，关于货币资金 计算很多朋友都还不太明白，今天小编就来为大家分享关于资产负债表货币资金计算公式的知识，希望对各位有所帮助！

营运资金需求计算公式资产负债表货币资金出现了负数，怎么办呢一、营运资金需求计算公式

1、营运资金需求=预计销售收入×预计营收现金回收率-预计成本支出×预计成本现金支付率

2、预计销售收入：企业预计的销售收入；

3、预计营收现金回收率：指从销售开始到企业收到现金之间所需的时间；

4、预计成本支出：企业预计的成本支出；

5、预计成本现金支付率：指从成本发生时到企业支付现金之间所需的时间。

二、资产负债表货币资金出现了负数，怎么办呢

1、资产负债表上货币资金由会计科目中的现金、银行存款、其他货币资金三个科目当日余额合计而成，只要帐务记录正确，这三个科目实际上是不可能出现负数的，如资产负债表出现负数，只能是帐务记录出现差错，或者是财务软件上的报表公司出现问题，对此分别检查下，弄清楚更正即可。

2、实际上在会计科目中除了货币资金不允许出现负数外，还有存货类科目，固定资产科目期末余额不允许出现金额负数和数量负数，长期股权投资、长期待摊费用(递延资产)、待摊费用、短期投资、应付工资、盈余公积、资本公积，也不允许出现金额负数。

关于货币资金 计算的内容到此结束，希望对大家有所帮助。