作为浙江资产体量最小的一家城商行，湖州银行股份有限公司（下称“湖州银行”）的IPO之路已走了近三年。如今，终于有了新进展。
3月4日，湖州银行更新主板上市申请获上交所受理，计划募资23.98亿元。湖州银行表示，本次发行的募集资金将在扣除发行费用后全部用于补充本行资本金。
值得关注的是，就在日前召开的2023年度工作会议上，行长方锋杰以该行党委书记、执行董事（代为履行董事长职责）身份作年度工作报告并主持会议。这意味着，湖州银行已悄然完成一把手更迭。
在此之前，湖州银行党委书记、董事长一职由吴继平担任。
资料显示，吴继平早年长期在政府部门工作，2004年至2015年6月，吴继平先后任职安吉县委副书记、湖州太湖旅游度假区党委书记、湖州市南浔区委副书记、南浔区人民政府区长、南浔区人民政府党组书记；2015年6月起任湖州银行党委书记，并于2018年9月至今任湖州银行董事长、执行董事。目前已年近60周岁。
54岁的方锋杰则出自建行系统，曾于1995年7月至2003年6月任建设银行安吉县支行营业部主任、副行长、党组成员。2003年加入湖州银行，于2003年6月至2008年1月任湖州银行营业部主任、总经理兼银行卡部总经理；于2008年1月起任湖州银行党委委员、副行长。2020年7月获聘为该行行长。
对于新任一把手方锋杰来说，在带领湖州银行冲刺上交所的过程压力或将主要来自于这几方面。
资本充足指标全线下滑
“募集资金将在扣除发行费用后全部用于补充本行资本金”，是有缘由的。
从湖州银行近年来的财务数据可以看到，该行的资本充足率自2019年开始频频告急，逼近监管红线。2019年至2021年，该行核心一级资本充足率分别为9.88%、9.15%、8.8%，连续两年持续下滑。同时，该行的一级资本充足率及资本充足率也有所下降。2021年年报数据显示，截至2021年末，该行的一级资本充足率为10.66%，较上年下降0.71个百分点；资本充足率为13.44%，较2019年下降0.94个百分点。
为了“补血”，近年来该行也在不断开拓外源资金。其中，公开信息显示，2020年5月，湖州银行曾在全国银行间债券市场分期发行12亿元永续债。只是效果并不尽人意。2022年3月15日，该行再次披露2022年第一期二级资本债券发行文件，发行规模为14亿元。根据募集说明书，本期债券募集资金在扣除发行费用后，将用于补充二级资本。
湖州银行曾在招股书中坦言，仅靠内源补充难以维持健康的资本充足水平，未来几年将面临较大的资本补充压力。如今，随着上市计划的再次启动，湖州银行的资本充足率不知是否将会有所提升呢。
营收净利增长背后的“焦虑”
资料显示，成立于1998年的湖北银行前身为湖州市商业银行，是湖州市本土唯一具备法人资格的城商行。截至2022年6月30日，湖州银行总资产、贷款总额和存款总额分别为1,102.96亿元、607.39亿元和802.16亿元。
证监会信息显示，早在2020年1月，湖州银行便首次递交招股书，拟登陆上交所主板。之后，该行于2021年6月收到证监会下发的IPO反馈意见文件，并于当年10月更新招股书，但此后再无新的进展，直到今日。
业绩方面，财报数据显示，湖州银行2022年上半年营收为12.79亿元，较2020年同期增速较快，同比增长达21.71%；净利润为4.63亿元，扣非后净利为4.39亿元，同比增长25.01%。
资本充足率的下降，或许也是源于业绩、规模的持续增长。但是，作为一家城商行，湖州银行的经营数据并不可观。比如，和总部位于绍兴市柯桥区的农商行“瑞丰银行”相比，其作为湖州银行邻市的一家农商行，其截至2022年6月30日实现营业收入17.49亿元，同比增长13.43%；利润总额6.55亿元，同比增长13.86%；净利润6.34亿元，同比增长20.13%。
日前，该行披露2022年度业绩快报。数据显示，瑞丰银行2022年实现营业收入35.25亿元，同比增长6.50%；归属于上市公司股东的净利润15.38亿元，同比增长21.01%。值得关注的是，瑞丰银行已于2021年6月25日正式登陆上交所主板，成为浙江省首家上市农商银行。
内控管理问题以及未来相关风险关注
中小银行股权结构是否清晰、内部治理水平是否完善，也是监管和市场关注的重点。2021年6月，证监会在对湖州银行首次公开发行股票申请文件反馈意见中也曾指出关于湖州银行股权的问题，如“关于湖州银行设立时集体出资不足情况，以及该行股东超过200人涉及的相关合法合规性问题”，并要求保荐机构和律师核查是否影响该行股权清晰，以及是否构成本次发行上市障碍等。
在内控治理方面，证监会也指出，2018年—2022年4月，湖州银行因违反国内监管规定而被监管部门处罚十余次，被罚金额合计超400万元，案由包括虚增存贷款、信贷资金被挪用、流动资金贷款管理不到位、部分贷款违规用于归还股东他行个人住房按揭贷款等。其中，该行先后两次因代扣个税问题被处罚，两次因员工违规保管重要资料被处罚，均属于因同一问题被重复处罚，其内控或存缺陷，整改不彻底。
此外，该行近3成公司存款来自关联方城投集团及一致行动人，固定资产贷款重点流向政府基础设施建设、水利建设、交通建设等项目，证监会质疑其存款业务对关联方依赖较大，违规为地方政府提供债务融资支持。
在本次提交的招股书中，湖州银行也坦言了未来相关风险。其中指出，贷款业务是信用风险的主要来源。2022年1-6月、2021年、2020 年 2019年，本行贷款和垫款利息收入分别占当期利息收入的69.27%、67.61%、70.40%及71.13%，是湖州银行最主要的营收来源。如果客户到期不能足额偿还贷款本息，将可能导致该行不良贷款增加，对该行贷款组合的质量产生不利影响，进而对该行的业务、财务状况、经营业绩及发展前景造成重大不利影响。
此外，对于不良贷款风险，湖州银行指出，截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月31 日，本行的不良贷款率分别为 0.68%、0.78%、0.84%及 1.00%，拨备覆盖率分别为498.13%、424.94%、405.94%及 352.60%。
对此，湖州银行表示，报告期内，由于中国宏观经济增速放缓，部分地区和行业的信贷风险集中暴露，国内商业银行的不良贷款率有所上升。各种不能控制的因素，如中国或全球经济复苏缓慢、全球信用环境恶化、中国或其他国家不利的宏观经济趋势以及自然灾害或其他灾难的发生，都可能使该行贷款组合质量恶化。上述原因可能对该行借款人的经营情况、财务状况或流动性产生不利影响，进而影响其还贷能力。借款人实际或可预见的信用状况的恶化、不动产价格下跌、失业率升高以及借款人盈利能力下降等情形，将导致该行资产质量恶化并导致本行计提更多的贷款减值损失准备。如果未来上述原因导致该行的不良贷款或贷款减值损失准备增加，该行财务状况和经营业绩将受到重大不利影响。