现金和银行存款等货币自己的管理是一项非常重要的工作，因而出纳从来都是一个不可或缺的工作岗位，在用友ERP-U8中，提供了特定的功能方便出纳管理现金。

出纳管理

一、实现出纳签字

1.1、通过设置总账业务参数“凭证须由出纳签字”参数，指定与现金和银行存款有关的记账凭证必须经由出纳签字后才能审核记账。

1.2、必须设置“现金”和“银行存款”两个科目为日记账。

自研财务系统：基本与用友U8一致。

二、设置结算方式

2.1、一般包括现金结算（电汇，网银）、支票结算（现金支票，转账支票）。

2.2、管理支票登记簿，填制凭证时，通过辅助与支票号关联。

自研财务系统：现金和银行存款科目为统驭科目，司库系统负责处理两科目的业务处理，通过收款单、付款单、转款单生成两科目相关的记账凭证。

三、银行对账

3.1、银行对账是指将企业的银行存款日记账和从银行获取的银行对账单进行比对，据以检查银行账记录的正确性，同时对未达账项进行调节，并编制银行存款余额调节表。

3.2、银行对账期初数据录入。

银行对账期初

3.3、银行存款余额调节表。银行对账之后自动生成余额调节表。

银行存款余额调节表

自研财务系统：通过银企直连从各大银行获取银行对账单，进行银行对账工作。其他内容基本一致。

参考资料：

1、用友ERP-U8财务管理实训教程，https://item.jd.com/10934955.html