现在，一些年轻人参加社保，目的就是为了缴满15年等未来退休领养老金。由于我们的养老保险是多缴多得、长缴多得，缴费15年最低基数的养老保险，养老金现在也就是1000多元的水平，大约仅仅相当于不到20%的社平工资。

养老金究竟是怎么算的呢？

养老金的计算公式，是2005年国发38号文件确定，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

1.基础养老金部分，主要是根据退休上年度在岗职工社会平均工资和本人的指数化缴费工资的平均数，每缴费一年领取百分之一。

退休上年度在岗职工的社会平均工资，现在一般也称为养老金计发基数，2021年全国普遍在6000~8000元左右。最高的北京市达到了10534元。

关于平均缴费指数具体计算的有关概念可能有些复杂，说简单点的话，就是如果按照60%基数缴费12个月，基础养老金是0.8%的退休上年度社会平均工资。大多数人都是按照60%基数缴费的，缴费15年是12%社会平均工资的基础养老金。按照山东省6893元计算，这一待遇是827.16元。

2.个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

看了一下我自己的个人账户，目前大约是4万元左右。过去15年，我一直是按照60%基数左右缴费的。最低基数缴费，个人账户余额并不多。

不过如果我们未来缴费的话，积累数还是蛮可以的。比如说山东省2022年的缴费基数下限为4121元，按照这一基数缴费，每月个人账户会增加329.68元。如果是缴费180个月，结果将是5.9万元左右。

实际上，养老保险个人账户的记账利率也是蛮高的。2016年是8.31%，近年来也一直在6%~8%以上，2021年是6.69%。这可比个人投资理财要划算得多，而且是复利计算。

如果不计算个人账户记账利率，现在退休，60岁计发月数是139个月，每月能领取424元的个人账户养老金。

两部分养老金相加，结果是1250元左右。以现在水平来看，一年也就是1.5万元的收入，真的是难以养老的。

养老保险应该如何缴费？

如果我们在单位就业，用人单位应当按照职工上年度工资总额的月均值给职工缴纳社会保险。

发到手的工资是5000元，实际上扣除了社保、公积金个人负担部分，理论上说个人的应发工资至少应当在六千三四百元。这样的缴费基数，差不多相当于90%的缴费档次了。假设按照100%计算吧。

如果说按照100%的档次缴纳养老保险30年，退休养老金能领取多少钱呢？

首先是基础养老金部分，可以领取30%的养老金计发基数，按照6893元计算，仅这一部分钱就是2067.9元。

第二是个人账户养老金部分，缴费30年，100%档次缴费，领取的个人账户养老金实际上是60%基数缴费15年的3.3倍，结果是1413元。

两部分养老金相加，大约是3480元左右。说实话，这样的养老金水平足够自己养老了。